目录

第一部分2020年部门预算说明

第二部分2020年部门预算表

1、部门收支总体情况表

2、部门收入总体情况表

3、部门支出总体情况表

4、部门支出总表(按部门预算经济分类)

5、部门支出总表(按政府预算经济分类)

6、省级基本支出预算明细表-工资福利支出(按部门预算经济分类)

7、省级基本支出预算明细表-工资福利支出(按政府预算经济分类)

8、省级基本支出预算明细表-商品和服务支出(按部门预算经济分类)

9、省级基本支出预算明细表-商品和服务支出(按政府预算经济分类)

10、省级基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)

11、省级基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)

12、财政拨款收支总体情况表

13、一般公共预算支出情况表

14、一般公共预算基本支出情况表

15、一般公共预算省级基本支出预算明细表-工资福利支出(按部门预算经济分类)

16、一般公共预算省级基本支出预算明细表-工资福利支出(按政府预算经济分类)

17、一般公共预算省级基本支出预算明细表-商品和服务支出(按部门预算经济分类)

18、一般公共预算省级基本支出预算明细表-商品和服务支出(按政府预算经济分类)

19、一般公共预算省级基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按部门预算经济分类)

20、一般公共预算省级基本支出预算明细表-对个人和家庭的补助(按政府预算经济分类)

21、政府性基金预算支出情况表(按部门预算经济分类)

22、政府性基金预算支出情况表(按政府预算经济分类)

23、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表(按部门预算经济分类)

24、纳入专户管理的非税收入拨款预算分类汇总表(按政府预算经济分类)

25、一般公共预算拨款--经费拨款预算表(按部门预算经济分类)

26、一般公共预算拨款--经费拨款预算表(按政府预算经济分类)

27、省级专项资金预算汇总表

28、一般公共预算“三公”经费预算表

29、项目支出绩效目标表

30、整体支出绩效目标表

第一部分2020年部门预算说明

一、部门基本概况

1、职能职责

湖南省审计厅组建于1983年。根据中共中央办公厅国务院办公厅印发的《湖南省机构改革方案》,湖南省审计厅(以下简称省审计厅)是省政府组成部门。中共湖南省委审计委员会办公室(以下简称省委审计委员会办公室)设在省审计厅。

省审计厅贯彻落实党中央关于审计工作的方针政策和决策部署,全面落实省委关于审计工作的部署要求,在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是:

(一)主管全省审计工作。负责对全省财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督,对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖,对领导干部实行自然资源资产离任审计,对中央和省委、省政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任,并负有督促被审计单位整改的责任。

(二)贯彻执行中央关于审计工作的方针政策和法律法规,拟订我省审计政策,制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全省专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济相关地方性法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价,作出审计决定或提出审计建议。

(三)向省委审计委员会提出年度省级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向省政府省长提出年度省级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受省政府委托向省人大常委会提出省级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向省委、省政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向省直有关部门、市州党委和政府通报审计情况和审计结果。

(四)直接审计下列事项,出具审计报告,在法定职权范围内作出审计决定,包括中央和省委、省政府有关重大政策措施贯彻落实情况;省级预算执行情况和其他财政收支,省直各部门(含直属单位)预算执行情况、决算草案和其他财政收支;市州、财政省直管县政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支,中央和省级财政转移支付资金;使用省财政资金的事业单位和社会团体的财务收支;省政府投资和以省政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算,省重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况;自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况;省属国有企业和金融机构、省属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况;省属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益;我省驻外非经营性机构的财务收支;有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支;国际组织和外国政府援助、贷款项目;法律法规规定的其他事项。

(五)按规定对省管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

(六)组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

(七)负责审计署授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

(八)依法检查审计决定执行情况,督促整改审计查出的问题,依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或省政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

(九)指导和监督内部审计工作,核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

(十)与市州党委和政府共同领导市州审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务,组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查,纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限协管市州审计机关负责人。

(十一)指导和推广信息技术在全省审计系统的应用。

(十二)完成省委、省政府交办的其他任务。

(十三)职能转变。进一步完善审计管理体制,加强全省审计工作统筹,明晰各级审计机关职能定位,理顺内部职责关系,优化审计资源配置,充实加强一线审计力量,构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制,坚持科技强审,完善业务流程,改进工作方式,加强与相关部门的沟通协调,充分调动内部审计和社会审计力量,增强监督合力。

2、机构设置

2020年我厅人员编制数314人,实有在编人员300人,设置有34个处室、4个二级机构。

二、部门预算单位构成

纳入2020年部门预算编制范围的只有湖南省审计厅本级,4个二级机构的预算纳入厅本级统一管理。

三、部门收支总体情况

2020年部门预算包括本级预算和所属单位预算在内的汇总情况。收入既包括一般公共预算收入、政府性基金收入,又包括纳入专户管理的非税收入、事业单位经营服务收入等;支出包括保障厅机关及厅属事业单位基本运行的经费和审计业务工作专项经费,无面向全省分配的专项经费。

(一)收入预算:2020年年初预算数9103.12万元,其中,一般公共预算拨款9103.12元,政府性基金预算拨款0万元,纳入专户管理的非税收入0万元。收入较去年增加126.92万元,主要是增人增资及新增的领导干部自然资源资产离任审计经费。

(二)支出预算:2020年年初预算数9103.12万元,其中,一般公共服务7528.12万元,教育200万元,社会保障和就业895万元,住房保障480万元。支出较去年增加126.92万元,主要是增人增资及新增的领导干部自然资源资产离任审计经费。

四、一般公共预算拨款支出

2020年一般公共预算拨款支出预算9103.12万元,其中,一般公共服务支出7528.12万元,占82.7%;教育支出200万元,占2.2%;社会保障和就业支出895万元,占9.8%;住房保障480万元,占5.3%。具体安排情况如下:

(一)基本支出:2020年基本支出年初预算数为8145.82万元,是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,主要包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费。

(二)项目支出:2020年项目支出年初预算数为957.3万元,是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出,其中:

审计专项410.8万元,主要是用于按照审计纪律“八不准”规定,审计人员外出审计期间的全部经费支出;统一组织项目组织协调管理专项支出;对市州审计工作进行绩效考核;对参与全省统一组织审计项目的市州进行专项补助、对市州审计业务管理和指导、其他专项审计项目和审计委托业务支出等。

行政专项445万元,主要用于审计业务培训、网络设备更新及运行维护、基础设施维修改造等。

扶贫和援疆援藏经费36.5万元,主要用于对口支援新疆维吾尔自治区审计机关建设及省扶贫点建设。

出国经费20万元,主要用于出国学习培训。

公务用车购置费45万元,主要用于新购一辆公务用车。

五、政府性基金预算支出

本部门无政府性基金安排的支出。

六、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费:2020年厅本级机关运行经费当年一般公共预算拨款2217.5万元,比2019年预算减少68万元,下降3%。主要是我厅进一步加强机关运行经费管理,厉行节约,压缩了经费预算。

2、2020年“三公”经费预算数为170万元,其中,公务接待费50万元,公务用车购置及运行费100万元(其中,公务用车购置费45万元,公务用车运行费55万元),因公出国(境)费20万元。2020年“三公”经费预算与2019年持平。

3、一般性支出情况:

2020年我厅会议费预算65万元,拟召开会议7个,人数740余人,会议内容分别为:高级审计师评审会议,全省优秀审计项目评审会议,全省审计工作会议,全省审计机关党风廉政会议,市级审计机关主要负责同志向厅党组述职会议,经济责任审计和自然资源资产离任审计会议,其他审计业务工作会议。

2020年我厅培训费预算200万元,拟开展集中面授业务培训班8个,人数445余人,内容分别为:文字综合能力提高培训班,审计计划统计培训班,会计基础培训班,审计项目组长(主审)培训班,审计案例高级研修班,大数据在预算执行审计中的应用培训班、县级审计机关局领导培训班,计算机审计中级培训班。

4、政府采购情况:2020年我厅政府采购预算总额1598.5万元,其中,货物采购预算892万元;服务采购预算706.5万元。

5、国有资产占用使用及新增资产配置情况:截至2019年12月底,共有车辆11辆,其中,领导干部用车1辆,一般公务用车6辆,一般执法执勤用车4辆。无单位价值50万元以上通用设备和单位价值100万元以上专用设备。2020年拟新增配置公务用车1辆,为一般执法执勤用车。

6、预算绩效目标说明:本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理,纳入2020年部门整体支出绩效目标的金额为  9103.12万元,其中,基本支出8145.82万元,项目支出957.3万元。

六、名词解释

1、机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费:纳入省(市/县)财政预算管理的“三公“经费,是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国(境)费。其中,公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税),以及燃料费、维修费、保险费等支出;因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等等支出。

第二部分2020年部门预算表(详见附表)