一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：湖南省审计科研培训所                                      公开05表

       单位：万元

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：湖南省审计科研培训所  公开07表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：湖南省审计科研培训所                                                                                                     公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况

湖南省审计科研培训所没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计492.98万元。2021年为预算第一年，无上年对比情况。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计492.98万元，其中：财政拨款收入365.34万元，占74.11%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入127.64万元，占25.89%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计224.66万元，其中：基本支出224.66万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计365.34万元，2021年为预算第一年，无上年对比情况。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出211.98万元，占本年支出合计的94.36%，2021年为预算第一年，无上年对比情况。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出211.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出189.98万元，占89.62%；住房保障支出22万元，占10.38%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为432.34万元，支出决算数为211.98万元，完成年初预算的49.01%，其中：

1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。

年初预算为368.49万元，支出决算为189.98万元，完成年初预算的51.56%，决算数小于年初预算数的主要原因是：2021年度实施机构改革，解聘部分聘用人员，管理人员亦于2021年下半年才到位，支出减少；同时2021年湖南省审计科研培训所执行事业单位工资制度，年初预算的奖金参照上年编制，2021年末奖金政策仍未确定，因此没有发放。

2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）。

年初预算为56.60万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：审计科研项目跨年实施。

3、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为16.85万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中将该部分预算调减。

4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

年初预算为25万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中将该部分预算调减。

5、住房保障支出（类）住房保障改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为22万元，支出决算为22万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出211.98万元，其中：人员经费134.81万元，占基本支出的63.60%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、住房公积金；公用经费77.18万元，占基本支出的36.40%，主要包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、劳务费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，2021年因公出国（境）团组数及人数均为0。

2、公务接待费支出决算为0万元，2021年国内公务接待的批次、人数均为0。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费0万元。2021年公务用车购置数为0，公务用车保有量为0台。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度本单位无政府性基金预算收入、支出。

九、机关运行经费支出说明

本单位2021年度机关运行经费支出77.18万元。2021年为预算第一年，无上年对比情况。

十、一般性支出情况说明

2021年本单位开支会议费0万元；开支培训费0万元。

十一、政府采购支出说明

本单位2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆（保留车辆编制1个）；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，湖南省审计科研培训所组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金56.6万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“其他运转类经费-审计科研专项经费”等1个项目开展了部门评价，涉及资金56.6万元。从评价情况来看，较好地完成审计署合作课题任务，全面组织和开展全省审计科研工作，调动审计理论研究人员的积极性，营造全省理论研究氛围。

组织对湖南省审计科研培训所等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出211.98万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，较好地完成了年初目标任务，全年出版《审计观察》六期，高质量完成审计署合作课题研究，全面组织和开展全省审计机关审计理论研究工作，服务领导决策和审计实务。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

本单位将2021年度部门整体支出绩效自评报告（含项目支出绩效）在我厅门户网站公开。详见附件。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

二、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

三、一般公共服务支出（类）审计事务（款）：反映政府审计方面的支出。其中一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项），反映各级审计机构的审计、专项审计调查、聘请社会审计组织人员及技术专家、科研等方面的支出。

第五部分

附件